เนื้อหา
การหักลดหย่อนแบบฝังคือระบบที่รวมการหักลดหย่อนส่วนบุคคลและครอบครัวไว้ในนโยบายการประกันสุขภาพของครอบครัวแผนด้านสุขภาพที่สามารถหักลดหย่อนได้สูงมักใช้การหักลดหย่อนแบบรวมแทน แต่การหักเงินแบบฝังเป็นเรื่องปกติสำหรับแผนอื่น ๆ ทั้งหมดเมื่อสมาชิกในครอบครัวหลายคนลงทะเบียนในแผน ด้วยกัน.เมื่อแผนสุขภาพได้ฝังค่าลดหย่อนไว้นั่นหมายความว่าสมาชิกคนเดียวในครอบครัวไม่จำเป็นต้องมีเงินครบตามจำนวนครอบครัวที่หักลดหย่อนได้สำหรับผลประโยชน์หลังหักลดหย่อนที่จะเริ่มต้น แต่ผลประโยชน์หลังหักลดหย่อนของบุคคลนั้นจะมีผลเป็น ทันทีที่พบบุคคลที่หักลดหย่อนได้แม้ว่าความคุ้มครองนั้นจะผ่านแผนครอบครัวก็ตาม
ตั้งแต่ปี 2016 มีกฎใหม่ที่ใช้กับไฟล์ ค่าใช้จ่ายนอกกระเป๋าทั้งหมด ที่บุคคลใดคนหนึ่งในแผนสามารถต้องจ่ายเป็นค่าใช้จ่ายนอกกระเป๋าในระหว่างปีรวม หักลดหย่อน ยังคงได้รับอนุญาต แต่แผนสำหรับครอบครัวทั้งหมดจะต้องฝังจำนวนเงินสูงสุดที่จ่ายออกจากกระเป๋าได้ นั่นหมายความว่าในปี 2020 สมาชิกคนใดคนหนึ่งของครอบครัวไม่สามารถต้องจ่ายค่าใช้จ่ายนอกกระเป๋ามากกว่า 8,150 ดอลลาร์ในระหว่างปี (ในเครือข่าย) ขีด จำกัด สูงสุดเพิ่มขึ้นเป็น 8,550 ดอลลาร์ในปี 2564 แม้ว่า หลายแผนจะยังคงมีขีด จำกัด เงินนอกกระเป๋าที่ต่ำกว่าค่าสูงสุดที่กฎหมายอนุญาต
มันทำงานอย่างไร
ด้วยการหักลดหย่อนแบบฝังแผนสุขภาพของคุณจะติดตามการหักลดหย่อนจากการประกันสุขภาพสองประเภทที่แตกต่างกันสำหรับสมาชิกในครอบครัวแต่ละคน: ค่าลดหย่อนส่วนบุคคลและค่าลดหย่อนสำหรับครอบครัว ค่าลดหย่อนของครอบครัวมักจะสูงเป็นสองเท่าของค่าลดหย่อนของแต่ละบุคคล เมื่อสมาชิกในครอบครัวมีค่าใช้จ่ายในการดูแลสุขภาพเงินที่เขาจ่ายให้กับค่าลดหย่อนส่วนบุคคลของเขาจะถูกนำไปหักลดหย่อนในครอบครัวด้วย
มีสองวิธีที่จะได้รับความคุ้มครองและแผนสุขภาพจะเริ่มจ่ายค่าดูแลสุขภาพของสมาชิกในครอบครัวคนใดคนหนึ่ง:
- สมาชิกในครอบครัวมีค่าใช้จ่ายในการดูแลสุขภาพส่วนบุคคลเพียงพอที่เขาหรือเธอได้พบกับค่าลดหย่อนของแต่ละบุคคล ในกรณีนี้แผนสุขภาพจะเริ่มจ่ายค่าใช้จ่ายของบุคคลนี้ แต่ไม่ใช่ค่าใช้จ่ายในการดูแลสุขภาพของสมาชิกในครอบครัวคนอื่น ๆ (เว้นแต่จะได้รับการดูแลที่ครอบคลุมก่อนหักลดหย่อนเช่นการดูแลป้องกันบางอย่างหรือการรักษาที่ครอบคลุมด้วย copay แทนที่จะถูกนับ ต่อการหักลดหย่อน)
- สมาชิกในครอบครัวที่แตกต่างกันหลายคนได้รับค่าตอบแทนเพียงพอในการหักลดหย่อนของแต่ละบุคคลซึ่งเมื่อรวมกันแล้วจะได้รับค่าลดหย่อนสำหรับครอบครัว ในกรณีนี้แผนสุขภาพจะเริ่มจ่ายค่าใช้จ่ายด้านการดูแลสุขภาพสำหรับทั้งครอบครัวแม้ว่าสมาชิกในครอบครัวจะไม่ได้จ่ายอะไรเลยให้หักลดหย่อนรายบุคคลก็ตาม
ข้อดีและข้อเสีย
ปัญหาเกี่ยวกับการหักลดหย่อนของครอบครัวแบบฝังคือวิธีเดียวที่คุณสามารถนำไปหักลดหย่อนครอบครัวและได้รับความคุ้มครองสำหรับทั้งครอบครัวคือการรวมค่าใช้จ่ายที่หักลดหย่อนส่วนบุคคลของสมาชิกในครอบครัวหลายคน (หรือสมาชิกในครอบครัวอย่างน้อยสองคนหากพวกเขาทั้งคู่ตรงตามรายบุคคล หักลดหย่อน). นี่ไม่เป็นความจริงสำหรับการหักลดหย่อนรวม บุคคลหนึ่งสามารถรับค่าลดหย่อนได้โดยมีค่าลดหย่อนรวมโดยสมมติว่าต่ำพอที่บุคคลนั้นจะไม่เกินค่าใช้จ่ายที่ไม่เกินค่าใช้จ่ายสูงสุดที่อนุญาตภายใต้พระราชบัญญัติการดูแลราคาไม่แพง (ACA)
ด้วยการหักลดหย่อนแบบฝังแม้ว่าสมาชิกในครอบครัวคนเดียวจะมีค่าใช้จ่ายในการดูแลสุขภาพที่สูงมาก แต่ค่าใช้จ่ายเหล่านั้นเพียงอย่างเดียวก็ไม่เพียงพอที่จะหักลดหย่อนครอบครัวได้ ทำไม? เนื่องจากทันทีที่บุคคลนั้นมียอดหักลดหย่อนส่วนบุคคลที่ต่ำกว่าผลประโยชน์ประกันสุขภาพหลังหักลดหย่อนของเขาจะเริ่มต้นและเริ่มจ่าย จากนั้นเขาอาจต้องจ่ายค่าแชร์ประเภทอื่น ๆ เช่น copays หรือ coinsurance แต่ค่าใช้จ่ายนอกกระเป๋าอื่น ๆ เหล่านั้นจะไม่ถูกนำไปหักลดหย่อนครอบครัว (อย่างไรก็ตามจะนับรวมกับการที่ครอบครัวไม่ได้รับ -pocket สูงสุด) เฉพาะเงินที่เขาจ่ายให้กับการหักลดหย่อนของแต่ละคนเท่านั้นที่จะถูกนำไปหักลดหย่อนครอบครัว
เนื่องจากค่าลดหย่อนส่วนบุคคลมีจำนวนน้อยกว่าที่หักลดหย่อนของครอบครัวบุคคลหนึ่งคนในครอบครัวจึงไม่สามารถจ่ายเงินให้ทั้งครอบครัวได้
นั่นหมายความว่าสมาชิกคนอื่น ๆ ในครอบครัวอย่างน้อยหนึ่งคนจะต้องได้รับการหักลดหย่อนของแต่ละบุคคลตลอดทั้งปีเพื่อให้ครอบครัวได้รับค่าลดหย่อนและผลประโยชน์หลังหักลดหย่อนที่จะเตะให้กับสมาชิกในครอบครัวทั้งหมด
ประโยชน์ของการหักลดหย่อนสำหรับครอบครัวแบบฝังตัวคือผลประโยชน์ประกันสุขภาพหลังหักลดหย่อนจะมีผลให้กับสมาชิกที่ป่วยที่สุดในครอบครัวเร็วกว่าสมาชิกในครอบครัวคนอื่น ๆ เนื่องจากสมาชิกในครอบครัวที่ป่วยเหล่านี้มีค่าใช้จ่ายในการดูแลสุขภาพที่สูงขึ้นพวกเขาจึงสามารถหักลดหย่อนรายบุคคลได้เร็วกว่าที่ควรหากแผนมีการหักลดหย่อนรวมและประกันสุขภาพจะเริ่มจ่ายค่าดูแลสุขภาพทั้งหมดหรือเกือบทั้งหมด ต้องขอบคุณระบบหักลดหย่อนในตัวที่ผลประโยชน์ประกันเริ่มต้นและเริ่มจ่ายก่อนที่จะถึงเวลาหักลดหย่อนของครอบครัว
2016 การเปลี่ยนแปลง
ทั้งหมดข้างต้นยังคงมีผลบังคับใช้ แต่ตั้งแต่ปี 2559 มีการเพิ่มข้อกำหนดใหม่โดยระบุว่าไม่มีบุคคลใดที่จะต้องจ่ายค่าใช้จ่ายนอกกระเป๋า (ในเครือข่าย) ได้มากกว่าจำนวนเงินที่ต้องจ่ายสูงสุดที่อนุญาตสำหรับ ปีนั้น. ดังที่กล่าวไว้ข้างต้นคือ 8,150 ดอลลาร์ในปี 2563 และในปี 2564 จะเป็น 8,550 ดอลลาร์
ตัวอย่างเช่นก่อนปี 2559 มีความเป็นไปได้ที่จะมีแผนสุขภาพที่ไม่ได้ฝังค่าลดหย่อนไว้ หรือ ค่าสูงสุดที่ฝังออกจากกระเป๋า สมมติว่าแผนมีการหักลดหย่อนครอบครัว 10,000 ดอลลาร์และความคุ้มครอง 100% หลังจากนั้น (การออกแบบแผนประเภทนี้เป็นเรื่องธรรมดาสำหรับแผนสุขภาพที่หักลดหย่อนได้สูง) หากมีเพียงสมาชิกคนเดียวในครอบครัวที่ต้องเสียค่ารักษาพยาบาลในระหว่างปีเธอจะต้องจ่าย 10,000 ดอลลาร์ก่อนที่ความคุ้มครองจะเริ่มขึ้นการออกแบบแผนแบบนี้ไม่ได้รับอนุญาตอีกต่อไปเนื่องจากค่าใช้จ่ายนอกกระเป๋าของเธอจะต้องถูก จำกัด ไว้ ที่ 8,150 ดอลลาร์ในปี 2020 แผนนี้ยังสามารถหักลดหย่อนครอบครัวได้ 10,000 ดอลลาร์ แต่มีคนมากกว่าหนึ่งคนที่ต้องจ่ายค่ารักษาพยาบาลเพื่อให้สามารถหักลดหย่อนได้