เนื้อหา
- ครอบครัวสามารถหักลดหย่อนได้อย่างไร
- ตัวอย่างครอบครัวห้าคน
- การพิจารณาค่าใช้จ่าย
- สิ่งที่ไม่รวมอยู่ในการหักลดหย่อน
- แผนสุขภาพที่หักลดหย่อนได้สูงบางแผนใช้วิธีการอื่น
ครอบครัวสามารถหักลดหย่อนได้อย่างไร
กรมธรรม์ประกันสุขภาพครอบครัวส่วนใหญ่มีทั้งแบบหักลดหย่อนส่วนบุคคลและค่าลดหย่อนครอบครัว ทุกครั้งที่บุคคลในครอบครัวจ่ายให้กับเงินที่หักลดหย่อนของแต่ละคนจำนวนนั้นจะถูกนำไปหักลดหย่อนครอบครัวด้วย
ด้วยการหักลดหย่อนสำหรับครอบครัวความคุ้มครองจะเริ่มขึ้นสำหรับสมาชิกแต่ละคนทันทีที่มีการหักลดหย่อนของแต่ละคน เมื่อครบตามจำนวนเงินที่หักในครอบครัวแล้วทุกคนในครอบครัวจะได้รับความคุ้มครองแม้ว่าจะไม่ได้รับการหักลดหย่อนของแต่ละคนก็ตาม
มีสองวิธีที่กรมธรรม์ประกันสุขภาพสำหรับครอบครัวจะเริ่มจ่ายผลประโยชน์ให้กับบุคคลใดบุคคลหนึ่งภายในครอบครัว
- หากบุคคลมีคุณสมบัติตรงตามที่หักลดหย่อนได้ผลประโยชน์หลังหักลดหย่อนจะเริ่มต้นและเริ่มจ่ายค่าใช้จ่ายด้านการดูแลสุขภาพ บุคคลนั้นเท่านั้นแต่ไม่ใช่สำหรับสมาชิกในครอบครัวคนอื่น ๆ
- หากหักลดหย่อนครอบครัวได้ผลประโยชน์หลังหักลดหย่อนจะเริ่มต้น สมาชิกทุกคน ของครอบครัวว่าพวกเขามีคุณสมบัติตรงตามข้อหักลดหย่อนของตนเองหรือไม่
ระบบหักลดหย่อนครอบครัวประเภทนี้เรียกว่าการหักลดหย่อนแบบฝังตัวเนื่องจากการหักลดหย่อนส่วนบุคคลคือ ฝัง ภายในและนับรวมในครอบครัวใหญ่ที่หักลดหย่อน
โดยทั่วไปแล้วการออกแบบแผนโดยทั่วไปคือการหักลดหย่อนของครอบครัวซึ่งเท่ากับสองเท่าของค่าลดหย่อนส่วนบุคคล ดังนั้นในขณะที่การหักลดหย่อนจะแตกต่างกันไปมากในแต่ละแผน แต่ก็ไม่ค่อยเห็นนโยบายที่ทั้งครอบครัวจะต้องจ่ายเงินค่าลดหย่อนมากกว่าสองรายการในหนึ่งปี (เห็นได้ชัดว่าสิ่งนี้ใช้ไม่ได้หากสมาชิกในครอบครัวมีนโยบายแยกต่างหาก)
ตัวอย่างครอบครัวห้าคน
สมมติว่าครอบครัวหนึ่งห้าคนมีเงินหักเป็นรายบุคคล $ 1,000 และครอบครัวหัก $ 2,000:
ในเดือนมกราคม:
- พ่อจ่ายค่าใช้จ่ายหักลดหย่อน $ 1,000
- พ่อได้หักลดหย่อนเป็นรายบุคคลแล้ว
- เงินที่หักลดหย่อนสำหรับครอบครัวมีเครดิต 1,000 ดอลลาร์และ 1,000 ดอลลาร์เพื่อไปก่อนที่จะถึง
- ตอนนี้แผนสุขภาพจะจ่ายผลประโยชน์หลังหักลดหย่อนสำหรับการดูแลสุขภาพของพ่อ (ขึ้นอยู่กับวิธีการออกแบบแผนโดยทั่วไปจะเกี่ยวข้องกับการแบ่งปันต้นทุนซึ่งส่วนใหญ่จะเป็นการประกันภัยแบบเหรียญจนกว่าจะถึงจำนวนเงินสูงสุดที่จ่ายออกจากกระเป๋า)
- แผนสุขภาพยังไม่จ่ายผลประโยชน์หลังหักลดหย่อนสำหรับแม่และเด็ก (แผนที่สอดคล้องกับ ACA ทั้งหมดครอบคลุมการดูแลป้องกันบางอย่างก่อนหักลดหย่อนและขึ้นอยู่กับการออกแบบแผนอาจจ่ายส่วนหนึ่งของค่าใช้จ่ายต่างๆ บริการต่างๆเช่นการเยี่ยมสำนักงานใบสั่งยาและการเยี่ยมดูแลเร่งด่วนก่อนหักลดหย่อน)
ในเดือนกุมภาพันธ์:
- เด็กคนหนึ่งจ่ายค่าใช้จ่ายหักลดหย่อน $ 700
- ตอนนี้เงินที่หักลดหย่อนสำหรับครอบครัวมีเครดิต 1,700 ดอลลาร์และ 300 ดอลลาร์ก่อนที่จะถึง
- เด็กคนหนึ่งยังคงมีเงิน $ 300 ก่อนที่จะหักลดหย่อนได้ดังนั้นพ่อจึงยังคงเป็นสมาชิกในครอบครัวเพียงคนเดียวที่ได้รับการหักลดหย่อนดังนั้นแผนสุขภาพยังคงจ่ายผลประโยชน์หลังหักลดหย่อนให้กับพ่อเท่านั้น
- แผนสุขภาพยังไม่จ่ายผลประโยชน์หลังหักลดหย่อนสำหรับแม่หรือลูก ๆ
ในเดือนเมษายน:
- แม่จ่าย 300 เหรียญเป็นค่าใช้จ่ายที่หักได้
- ตอนนี้มีการหักลดหย่อนครอบครัวแล้ว ($ 1,000 สำหรับพ่อ + $ 700 สำหรับเด็กหนึ่งคน + $ 300 สำหรับแม่ = ทั้งหมด $ 2,000)
- พ่อเป็นเพียงคนเดียวที่สามารถหักลดหย่อนส่วนบุคคลได้ แต่แผนสุขภาพตอนนี้เริ่มจ่ายผลประโยชน์หลังหักลดหย่อนให้กับสมาชิกทุกคนในครอบครัว
เนื่องจากได้รับการหักลดหย่อนของครอบครัวแล้วแผนสุขภาพจึงเริ่มจ่ายผลประโยชน์หลังหักลดหย่อนให้กับสมาชิกทุกคนในครอบครัวแม้ว่าพวกเขาสี่คนยังไม่ได้รับค่าลดหย่อนรายบุคคลรวมถึงเด็กสองคนที่ไม่ได้มีค่าใช้จ่ายใด ๆ เลย การหักลดหย่อนส่วนบุคคล
การพิจารณาค่าใช้จ่าย
เป็นไปได้ที่แผนสุขภาพจะมีการหักลดหย่อนของครอบครัวซึ่งมากกว่าสองเท่าของค่าลดหย่อนส่วนบุคคล คุณจะต้องตรวจสอบสรุปผลประโยชน์และความคุ้มครองของแผนเพื่อให้แน่ใจว่าคุณเข้าใจวิธีการทำงานของแผนสำหรับครอบครัวของคุณ ตัวอย่างเช่นคุณอาจพบว่าค่าลดหย่อนของครอบครัวเป็นสามเท่าของค่าลดหย่อนของแต่ละบุคคล
หากครอบครัวของคุณมีขนาดเล็กจำนวนเงินที่หักลดหย่อนของครอบครัวมักจะต่ำกว่าผลรวมของการหักลดหย่อนของแต่ละบุคคล สำหรับครอบครัวที่มีสองคนค่าลดหย่อนของครอบครัวมักจะเท่ากับผลรวมของค่าลดหย่อนส่วนบุคคล
การหักลดหย่อนของครอบครัวช่วยให้สามารถจัดการค่าใช้จ่ายโดยรวมได้มากขึ้นโดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับครอบครัวขนาดใหญ่ ตัวอย่างเช่นสมมติว่าคุณมีสมาชิกในครอบครัว 5 คนหักลดหย่อนได้คนละ 1,500 ดอลลาร์และครอบครัวหักลดหย่อนได้ 3,000 ดอลลาร์ หากไม่มีการหักลดหย่อนของครอบครัวและสมาชิกในครอบครัวแต่ละคนต้องเป็นไปตามจำนวนที่หักลดหย่อนของแต่ละบุคคลก่อนที่แผนสุขภาพจะเริ่มจ่ายผลประโยชน์หลังหักลดหย่อนครอบครัวของคุณห้าคนจะจ่าย $ 7,500 ก่อนที่ความคุ้มครองสุขภาพหลังหักลดหย่อนให้ทั้งครอบครัว
อย่างไรก็ตามเนื่องจากผลประโยชน์หลังหักลดหย่อนจะเริ่มขึ้นสำหรับทั้งครอบครัวเมื่อมียอดหักลดหย่อนครอบครัวได้ถึง 3,000 ดอลลาร์ครอบครัวจึงประหยัดค่าใช้จ่ายที่หักลดหย่อนได้มากถึง 4,500 ดอลลาร์หากพวกเขาต้องเผชิญกับปีที่สมาชิกในครอบครัวแต่ละคนต้องการการรักษาพยาบาลอย่างกว้างขวาง
สิ่งที่ไม่รวมอยู่ในการหักลดหย่อน
สิ่งที่ประกันสุขภาพของคุณไม่ครอบคลุมจะไม่ถูกนำไปหักลดหย่อนแม้ว่าคุณจะจ่ายเงินออกจากกระเป๋าของคุณเองก็ตาม ตัวอย่างเช่นโดยปกติการดูดไขมันจะไม่ครอบคลุมในประกันสุขภาพ หากคุณจ่ายเงิน 1,500 ดอลลาร์สำหรับการดูดไขมันเงิน 1,500 ดอลลาร์นั้นจะไม่ถูกนำไปหักลดหย่อนบุคคลหรือครอบครัวของคุณเนื่องจากไม่ใช่ประโยชน์ที่ครอบคลุมของแผนสุขภาพของคุณ
บริการดูแลเชิงป้องกันบางอย่างไม่จำเป็นต้องมีการหักลดหย่อนการชำระเงินร่วมหรือการประกันภัยแบบเหรียญเนื่องจากพระราชบัญญัติการดูแลราคาไม่แพง (ACA) สิ่งเหล่านี้รวมถึงสิ่งต่างๆเช่นแมมโมแกรมไข้หวัดใหญ่หรือวัคซีนในวัยเด็กแม้ว่าคุณจะยังไม่ได้รับค่าลดหย่อนก็ตาม
Copay สำหรับการเยี่ยมชมสำนักงานและใบสั่งยาโดยทั่วไปจะไม่นับรวมในการหักลดหย่อนของคุณ แต่เมื่อคุณมี copay นั่นหมายความว่าผู้ประกันตนของคุณจ่ายเงินส่วนหนึ่งของใบเรียกเก็บเงินและคุณจะได้รับผลประโยชน์นั้นก่อนที่คุณจะได้รับเงินหักลดหย่อน เช่นเคยกับประกันสุขภาพรายละเอียดอาจแตกต่างกันไปตามแผน โทรหาผู้ให้บริการประกันของคุณและพูดคุยกับตัวแทนลูกค้าหากคุณไม่แน่ใจว่าอะไรคือหรือไม่ครอบคลุม
แผนสุขภาพที่หักลดหย่อนได้สูงบางแผนใช้วิธีการอื่น
หากคุณมีแผนสุขภาพที่หักลดหย่อนได้สูง (HDHP) ค่าลดหย่อนครอบครัวของคุณอาจทำงานแตกต่างออกไป HDHP บางตัวใช้การหักลดหย่อนแบบรวมแทนที่จะใช้ระบบหักลดหย่อนแบบฝังที่อธิบายไว้ข้างต้น สิ่งนี้พบได้น้อยกว่าในอดีตมาก แต่ก็ยังเป็นไปได้โดยเฉพาะอย่างยิ่งใน HDHP ที่มีการหักลดหย่อนที่ส่วนล่างสุดของสเปกตรัมที่อนุญาต กล่าวอีกนัยหนึ่ง HDHP ของคุณอาจมีการหักลดหย่อนในตัวเช่นเดียวกับแผนสุขภาพประเภทอื่น ๆ แต่อาจไม่ใช่และคุณจะต้องแน่ใจว่าคุณเข้าใจรายละเอียดความคุ้มครองเฉพาะที่ใช้กับแผนครอบครัวของคุณ
โปรดทราบว่าแผนของคุณอาจไม่ใช่ HDHP เพียงเพราะการหักลดหย่อนของคุณดูเหมือนใหญ่มาก HDHP เป็นแผนสุขภาพชนิดพิเศษไม่ใช่แค่คำอธิบาย เนื่องจากการลงทะเบียนใน HDHP ช่วยให้บุคคลสามารถบริจาคเงินให้กับบัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพที่ต้องเสียภาษีจึงมีกฎของกรมสรรพากรที่กำหนดแผนเหล่านี้นอกเหนือจากแผนสุขภาพที่ไม่ใช่ HDHP
ในปี 2559 แผนสุขภาพที่ไม่ได้รับการดูแลเป็นพิเศษจะต้องใช้จำนวนเงินสูงสุดที่ไม่อยู่ในกระเป๋าของแต่ละบุคคลที่เป็นไปตาม ACA กับสมาชิกทุกคนในแผนสุขภาพของครอบครัวแม้ว่าจะเป็น HDHP ที่สามารถหักลดหย่อนครอบครัวรวมได้ก็ตาม
สำหรับปี 2020 Department of Health and Human Services ได้ จำกัด ค่าใช้จ่ายส่วนบุคคลไว้ที่ 8,150 ดอลลาร์ดังนั้น HDHP สำหรับครอบครัวสามารถมีค่าใช้จ่ายรวมสำหรับครอบครัวที่หักลดหย่อนได้ 8,000 ดอลลาร์ แต่ไม่สามารถหักลดหย่อนครอบครัวรวมได้ 10,000 ดอลลาร์ เนื่องจากอาจต้องให้สมาชิกในครอบครัวคนเดียวจ่าย 10,000 ดอลลาร์ก่อนที่จะได้รับผลประโยชน์ตามแผนและไม่ได้รับอนุญาตอีกต่อไป
สำหรับปี 2021 กรมอนามัยและบริการมนุษย์ได้ จำกัด ค่าใช้จ่ายส่วนบุคคลไว้ที่ 8,550 ดอลลาร์กฎที่ จำกัด ค่าใช้จ่ายของสมาชิกในครอบครัวแต่ละคนไม่ให้เกินจำนวนนั้นจะยังคงมีผลบังคับใช้ต่อไป