เนื้อหา
- จริงเทียบกับรายได้โดยประมาณและเหตุใดจึงสำคัญ
- การเลือกตัวเลือกการชำระเงินขั้นสูงจะเพิ่มความเสี่ยง
- คุณอาจต้องจ่ายเงินอุดหนุนประกันสุขภาพคืน
- รายได้ไม่เกิน 400% ของระดับความยากจน? กรมสรรพากรจะ จำกัด การชำระเงินอุดหนุนของคุณ
- การมีส่วนร่วมใน IRA ของคุณอาจช่วยได้
จริงเทียบกับรายได้โดยประมาณและเหตุใดจึงสำคัญ
จำนวนเงินอุดหนุนประกันสุขภาพเครดิตภาษีพรีเมี่ยมที่คุณได้รับเมื่อคุณลงทะเบียนในแผนสุขภาพของคุณ (หรือเมื่อคุณรายงานว่ามีการเปลี่ยนแปลงสถานการณ์ในการแลกเปลี่ยนกลางปี) จะขึ้นอยู่กับ ประมาณการรายได้ของคุณ สำหรับปีที่คุณได้รับเงินช่วยเหลือ ("รายได้" คำนวณจากรายได้ขั้นต้นที่ปรับปรุงแล้วโดยเฉพาะ ACA) หากค่าประมาณตรงกับสิ่งที่คุณทำจริงคุณก็ไม่มีปัญหา
แต่ถ้าคุณได้รับเงินเพิ่มโบนัสหรือรายได้ของคุณแตกต่างกันไปในแต่ละปีคุณอาจประเมินรายได้ของคุณต่ำไปโดยไม่ได้ตั้งใจ หากคุณแต่งงานรายได้ครัวเรือนทั้งหมดของคุณ (ซึ่งเป็นสิ่งที่กรมสรรพากรนับ) อาจเพิ่มขึ้นอย่างมาก หากคุณประเมินรายได้ของคุณต่ำเกินไปคุณจะได้รับเงินช่วยเหลือจากประกันสุขภาพมากกว่าที่คุณควรจะได้รับ
ภาพรวมของเครดิตภาษีพรีเมียมการเลือกตัวเลือกการชำระเงินขั้นสูงจะเพิ่มความเสี่ยง
ตามชื่อของมันเงินอุดหนุนประกันสุขภาพเครดิตภาษีพรีเมี่ยมเป็นเครดิตภาษี จะให้เครดิตกับคุณเมื่อคุณยื่นภาษีหลังสิ้นปี
อย่างไรก็ตามเนื่องจากเป็นการยากที่จะจ่ายเบี้ยประกันสุขภาพของคุณในเดือนนี้โดยใช้เงินที่คุณจะไม่ได้รับจนกว่าจะถึงฤดูใบไม้ผลิหน้าเมื่อคุณยื่นภาษีพระราชบัญญัติการดูแลราคาไม่แพงจึงอนุญาตให้ชำระเครดิตภาษีล่วงหน้าได้ หากคุณเลือกตัวเลือกการชำระเงินขั้นสูงเงินช่วยเหลือจะถูกส่งตรงไปยัง บริษัท ประกันสุขภาพของคุณในแต่ละเดือน ซึ่งจะช่วยลดเบี้ยประกันรายเดือนที่คุณจ่ายสำหรับการประกันสุขภาพ คุณไม่ต้องรอจนกว่าคุณจะยื่นภาษี ตัวเลือกการชำระเงินขั้นสูงช่วยให้คุณซื้อประกันสุขภาพได้ในขณะนี้
เนื่องจากพวกเขาต้องการเงินช่วยเหลือในการจ่ายค่าประกันสุขภาพรายเดือนคนส่วนใหญ่จึงรับเงินช่วยเหลือค่าประกันสุขภาพเป็นเงินล่วงหน้า อย่างไรก็ตามด้วยตัวเลือกการชำระเงินขั้นสูงหากคุณประเมินรายได้ของคุณต่ำเกินไปจากการขอรับเงินอุดหนุนคุณมีความเสี่ยงที่จะได้รับเงินช่วยเหลือตลอดทั้งปีจากการประมาณการรายได้ที่ไม่ถูกต้อง
คุณอาจต้องจ่ายเงินอุดหนุนประกันสุขภาพคืน
เมื่อคุณได้รับเงินอุดหนุนประกันสุขภาพเครดิตภาษีพรีเมี่ยมส่วนหนึ่งของการเตรียมการคืนภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางคือกระบวนการที่เรียกว่าการกระทบยอด ในขั้นตอนนี้คุณเปรียบเทียบจำนวนเงินอุดหนุนที่รัฐบาล จ่ายจริง บริษัท ประกันสุขภาพของคุณด้วยจำนวนเงินดังกล่าว ควรจะจ่าย ตามรายได้ที่แท้จริงของคุณสำหรับปี หากทั้งสองจำนวนต่างกันคุณจะ "กระทบยอด" เมื่อคุณยื่นภาษี
ประเมินรายได้ของคุณมากเกินไป
ถ้าคุณ ประเมินสูงเกินไป รายได้ของคุณสำหรับปีจากนั้นเงินช่วยเหลือที่รัฐบาลจ่ายล่วงหน้าให้กับผู้ประกันตนของคุณน้อยกว่าที่ควรจะเป็น ไม่มีอันตราย ไม่เหม็น เงินส่วนต่างจะถูกเพิ่มในการขอคืนภาษีของคุณหรือจะลดจำนวนภาษีที่คุณต้องชำระ
โปรดทราบว่าหากคุณประเมินรายได้ของคุณสูงเกินไปและรายได้ที่แท้จริงของคุณจะต่ำมากจนคุณจะไม่มีสิทธิ์ได้รับเงินช่วยเหลือเลย (กล่าวคือรายได้ของคุณอยู่ในระดับความยากจนในรัฐที่ไม่ได้ขยาย Medicaid หรือต่ำกว่า 139 เปอร์เซ็นต์ของระดับความยากจนในรัฐที่ขยาย Medicaid) กรมสรรพากรจะไม่จ่ายคืนเงินช่วยเหลือของคุณ แต่คุณจะไม่ได้รับเงินช่วยเหลือเพิ่มเติมเมื่อคุณยื่นภาษีและหากเป็นเช่นนั้น คุณจะต้องพิสูจน์รายได้ที่คาดการณ์ไว้ของคุณเมื่อคุณต่ออายุความคุ้มครองในปีหน้า หากคุณปล่อยให้แผนของคุณต่ออายุโดยอัตโนมัติและการคืนภาษีล่าสุดในไฟล์แสดงว่ารายได้ของคุณอยู่ในระดับที่มีสิทธิ์ได้รับเงินอุดหนุนแผนของคุณจะได้รับการต่ออายุโดยอัตโนมัติ แต่ไม่มีเงินช่วยเหลือพิเศษ (เช่นเคยเป็นเช่นนั้นเสมอมา คุณจะสามารถขอรับเครดิตภาษีพรีเมี่ยมได้เมื่อคุณยื่นแบบแสดงรายการภาษีครั้งถัดไปโดยสมมติว่าคุณมีรายได้ที่มีสิทธิ์รับเงินอุดหนุนในปีนั้น)
ประเมินรายได้ของคุณต่ำเกินไป
ถ้าคุณ ประเมินต่ำเกินไป รายได้ของคุณสำหรับปีนั้นเงินช่วยเหลือที่รัฐบาลจ่ายล่วงหน้าให้กับผู้ประกันตนของคุณนั้นมากกว่าที่ควรจะเป็น คุณจะต้องกระทบยอดโดย จ่ายคืนส่วนเกิน เมื่อคุณยื่นภาษีของคุณหากจำนวนเงินที่คุณต้องชำระคือ $ 15 อาจไม่ใช่เรื่องใหญ่อะไร แต่ถ้าเป็นเงิน 1,500 เหรียญและคุณต้องคิดเงินโดยไม่คาดคิดในวันที่ 15 เมษายนถือเป็นข้อตกลงที่ใหญ่กว่ามาก
ยิ่งไปกว่านั้นหากรายได้ของคุณสูงเกินขีด จำกัด การตัดภาษีสำหรับการรับเงินช่วยเหลือประกันสุขภาพเครดิตภาษีพรีเมี่ยม (นั่นคือ 400% ของระดับความยากจนของปีก่อนสำหรับขนาดครัวเรือนของคุณ) คุณจะต้อง คืนเงินอุดหนุนทั้งหมด เมื่อคุณยื่นภาษีของคุณ อาจเป็นเงินหลายพันดอลลาร์หากคุณประเมินรายได้ของคุณต่ำเกินไปหรือหากคุณอาศัยอยู่ในพื้นที่ที่มีเบี้ยประกันสุขภาพสูง
รายได้ไม่เกิน 400% ของระดับความยากจน? กรมสรรพากรจะ จำกัด การชำระเงินอุดหนุนของคุณ
แต่ตราบใดที่รายได้ของคุณไม่ได้เกินจำนวนเงินที่ถูกตัดออกสำหรับการมีสิทธิ์ได้รับเงินอุดหนุน (เช่น 400% ของระดับความยากจน) โปรดมั่นใจได้ว่ากรมสรรพากรมีข้อ จำกัด ว่าคุณจะต้องจ่ายเงินช่วยเหลือส่วนเกินจำนวนเท่าใด .
แบบฟอร์ม 8962 ใช้ในการกระทบยอดเครดิตภาษีพรีเมี่ยมและ IRS อธิบายว่ากระบวนการชำระคืนทำงานอย่างไร: ขึ้นอยู่กับรายได้และสถานะการยื่นภาษีของคุณจำนวนเงินสูงสุดที่คุณต้องจ่ายคืนจะแตกต่างกันไปตั้งแต่ $ 300 ถึง $ 2,650 ขึ้นอยู่กับภาษีของคุณ สถานะการยื่นและรายได้ที่แท้จริงของคุณ (ขีด จำกัด การชำระหนี้จะถูกจัดทำดัชนีสำหรับอัตราเงินเฟ้อตัวเลขเหล่านี้ใช้กับการคืนภาษีในปี 2019) โดยสมมติว่ารายได้ของคุณทำให้คุณมีสิทธิ์ได้รับเงินช่วยเหลือพิเศษอย่างน้อยจำนวนหนึ่ง
แม้ว่าเงินช่วยเหลือของคุณจะอยู่ที่ 10,000 ดอลลาร์ต่อปีและปรากฎว่าควรได้รับเพียง 5,000 ดอลลาร์ แต่ก็จะไม่ทำให้คุณจ่ายคืนทั้งหมดเว้นแต่จะปรากฎว่าคุณไม่ควรได้รับเงินช่วยเหลือใด ๆ เลย
การมีส่วนร่วมใน IRA ของคุณอาจช่วยได้
สิ่งสำคัญคือต้องเข้าใจว่า "รายได้" หมายถึง Modified Adjusted Gross Income (MAGI) และการคำนวณนั้นเฉพาะสำหรับ ACA ซึ่งไม่เหมือนกับการคำนวณ MAGI ทั่วไปที่ใช้เพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษีอื่น ๆ ดังนั้นหากกำลังมองหา เช่นรายได้ของคุณจะสูงกว่าที่คุณคาดไว้โปรดทราบว่าการมีส่วนร่วมใน IRA แบบดั้งเดิม (และ / หรือ HSA หากคุณมีประกันสุขภาพที่ผ่านการรับรองจาก HSA) จะช่วยลด MAGI ของคุณและช่วยให้คุณหลีกเลี่ยงการจ่ายเงินช่วยเหลือแบบพรีเมียม .